Crypto tanácsadóknak: Bitcoin öröklési stratégiák
A mai kripto tanácsadóknak szóló crypto for advisorban Zac Townsend a Meanwhile bitcoin életbiztosító cégtől elmagyarázza a bitcoin örökség kezelésének hagyatéki tervezési lehetőségeit.
Ezután Peter Dunworth, a The Bitcoin Adviser munkatársa válaszol az ezekkel a stratégiákkal kapcsolatos kérdésekre a tanácsadói szemszögből a Kérdezz egy szakértőtben.
Ön a Crypto for Advisors-t olvassa, a CoinDesk heti hírlevelét, amely pénzügyi tanácsadók számára bontja ki a digitális eszközöket. Iratkozzon fel itt, hogy minden csütörtökön megkapja.
Vagyontervezés Bitcoinosoknak: Optimalizált stratégiák a Bitcoin életbiztosítás és a trösztök használatával
A közelmúltban elért történelmi csúcson a Bitcoin piaci tőkeértéke elérte a 2,1 billió dollárt, ami azt jelzi, hogy az eredeti kriptopénz tulajdonosai számára jelentős vagyon keletkezett. Az új kormányzat digitális eszközök mögötti szabályozási hátszéllel és a növekvő intézményi elfogadással az egyéneknek és tanácsadóiknak érdemes megfontolniuk a bitcoin-vagyonra vonatkozó potenciális örökösödési adók mérséklésére irányuló stratégiákat.
Sok adószakértő arra számít, hogy a Kongresszus meghosszabbítja a 2017-es adócsökkentési és foglalkoztatási törvény által létrehozott megnövelt, jelenleg magánszemélyenként nagyjából 14 millió dollárban meghatározott, élethosszig tartó ajándékozási mentesség összegét. Ez azt jelenti, hogy bármelyik amerikai 14 millió dollárt ajándékozhat adómentesen, de az ezt az összeget meghaladó összegeket 40%-os hagyatéki adó terheli. Ha úgy gondolja, hogy a bitcoin a jövőben jelentősen felértékelődik, akkor a mai áron történő ajándékozás stratégiai lépés lehet, mivel így a jövőbeni felértékelődés a hagyatékon kívülre kerülhet.
A bitcoint többféleképpen lehet a hagyatékból átruházni, mindegyik különböző adó- és ellenőrzési következményekkel jár. Ezek a lehetőségek a következők:
A bitcoin közvetlen ajándékozása egy szerettünk digitális eszköztárcájára történő átutalással.
Visszavonhatatlan tröszt finanszírozása bitcoinnal a szeretteik javára.
Bitcoin felhasználása egy BTC-ben denominált életbiztosítás kötésére, amely halála esetén a szeretteiknek fizet.
Ezek a stratégiák nem zárják ki egymást - együttesen alkalmazva maximalizálhatják az adókedvezményeket és a vagyon megőrzését. Nézzük meg mindegyiket sorban.
Bitcoin közvetlen ajándékozása
A bitcoin átadása valakinek a digitális vagyontárcájába ajándékként egyszerű módja annak, hogy a bitcoin kikerüljön a hagyatékából. Ennek a megközelítésnek azonban fontos megfontolások vannak:
Az ellenőrzés elvesztése: Az ajándékozás visszavonhatatlan, ami azt jelenti, hogy az ajándékozó elveszíti az eszköz feletti minden kontrollt. Ez nem feltétlenül ideális azok számára, akik vagyont ruháznak át gyermekeikre, ha aggályok merülnek fel a vagyontárgy feletti teljes ellenőrzés átadásával kapcsolatban.
A költségalap megtartása: A címzett örökli az eredeti bekerülési értéket, ami azt jelenti, hogy ha/amikor eladja a bitcoint, tőkenyereségadóval tartozik a felértékelődés után, amely az eredeti beszerzési ár óta történt.
Visszavonhatatlan vagyonkezelés finanszírozása bitcoinnal
A visszavonhatatlan tröszt lehetővé teszi a bitcoin feletti bizonyos szintű ellenőrzést annak ellenére, hogy az Ön hagyatékán kívül esik. A trösztöt úgy alakíthatja ki, hogy például bizonyos életkorokban vagy életesemények alkalmával fizessen ki. A közvetlen ajándékozáshoz hasonlóan azonban ez sem oldja meg a költségalap kérdését - a bizalmi vagyonkezelő kedvezményezettjei a bitcoint felosztás útján ugyanolyan költségalapon kapják meg, mint amilyennel az a bizalmi vagyonkezelő eredeti alapításakor rendelkezett.
Bitcoinban denominált életbiztosítás
A bitcoinban denominált életbiztosítás egy új koncepció, amely lehetővé teszi az egyén számára, hogy életbiztosítási díjait bitcoinban fizesse, és a BTC-ben denominált kötvénye ellenében adómentesen vegyen fel kölcsönt, a kötvény pedig halálakor több, lépcsőzetes költségalapú bitcoint fizet ki a kedvezményezetteknek. Ha a kötvény egyéni tulajdonban van, a haláleseti juttatás a hagyatékba kerül, és ezért örökösödési adó alá eshet.
Visszavonhatatlan vagyonkezelői szerződés és bitcoin életbiztosítás kombinálása
A visszavonhatatlan tröszt és a bitcoinban denominált életbiztosítás együttes használata megoldja mindezen aggályokat - a hagyatéki adót, a költségalapot és az ellenőrzést. A következőképpen működik:
A visszavonhatatlan tröszt BTC-ben denominált életbiztosítást vásárol a magánszemélyre.
A visszavonhatatlan tröszt finanszírozza a biztosítási díjakat.
Halálakor a visszavonhatatlan tröszt több bitcoint kap, mint amennyit a biztosítási díjként befizetett, és ezek a bitcoinok új, növelt költségalapot kapnak.
A bitcoint ezután a bizalmi vagyonkezelői szerződés feltételei szerint osztják szét, megőrizve az ellenőrzést a kedvezményezettek hozzáférésének módja és időpontja felett.
A bitcoint jellemzően alacsony időpreferenciájú eszköznek tekintik, ami azt jelenti, hogy birtokosai (vagy, HODLers) inkább hosszú távú befektetők, mint kereskedők; ez, valamint a meteorikus emelkedése és a potenciális jövőbeli árnövekedés teszi fontos eszközzé a potenciális hagyatéki adók megtervezéséhez. A tanácsadóknak és a magánszemélyeknek fontolóra kell venniük e stratégiák egyikét vagy kombinációját a bitcoinhoz kapcsolódó adótervezés optimalizálása érdekében.
- Zac Townsend, társalapító és vezérigazgató, Meanwhile
Kérdezzen szakértőt
Q. Milyen hatással lehet az új kormányzat a bitcoin-befektetőkre?
A. A szabályozási hátszél és a növekvő intézményi elfogadottság miatt a bitcoin-befektetők most egyszerre néznek szembe lehetőségekkel és kihívásokkal. A jelentős bitcoin-állományokkal rendelkezők számára az elsődleges aggodalom a potenciális örökösödési adónak való kitettség, különösen mivel sok portfólió jelentősen megnőtt, mivel a bitcoin nemrégiben elérte a 2,1 billió dolláros piaci értéket.
Q. Milyen stratégiák vannak a bitcoin hagyatéki adónak való kitettség csökkentésére?
A. Három fő megközelítés létezik: közvetlen ajándékozás a családtagoknak, visszavonhatatlan trösztök finanszírozása bitcoinnal és bitcoinban denominált életbiztosítások felhasználása. Mindegyik az adókedvezmények és az ellenőrzés különböző egyensúlyát kínálja. A legátfogóbb megoldás egy visszavonhatatlan vagyonkezelői vagyonkezelői szerződés és egy bitcoinban denominált életbiztosítás kombinációja.
Q. Miért érdemes inkább most, mint később cselekedni?
A. A bitcoin mai értéken történő ajándékozása lehetővé teszi, hogy a jövőbeni értéknövekedés a hagyatékon kívül történjen. Mivel az életre szóló ajándékozási mentesség jelenleg körülbelül 14 millió dollár magánszemélyenként, a stratégiai tervezés most jelentősen csökkentheti az esetleges adóterheket, mivel a bitcoin potenciálisan tovább értékelődik.
- Peter Dunworth, A Bitcoin-tanácsadó
Olvasson tovább
A BlackRock felveszi az Anchorage Digital-t kriptodetektorrá.
Az amerikai stabilcoin-kibocsátó Circle beadta a tőzsdei bevezetés iránti kérelmét.
A SEC nyilatkozatot adott ki a stabilcoinokról, amelyben tisztázta, hogy a legtöbb nem értékpapír, különösen a fizetésre használtak nem.
null
Via: CoinDesk: Bitcoin， Ethereum， Crypto News and Price Data